資金使途は、どう説明すると通りやすいか

資金使途は、審査の中心にある

融資の審査で必ず問われるのが、何に使うのかです。金額や金利の話の前に、ここが決まらないと案件になりません。

理由は単純です。使い道が分かれば、返済の原資も分かるからです。仕入れに使うなら、その商品が売れて現金になったときに返せます。設備に使うなら、その設備が生む利益から返すことになります。使途と返済は、対になっています。

運転資金と設備資金は、まったく別物

設備資金は証拠で説明できるのが特徴です。見積書があれば金額が確定し、契約書があれば実在が確認できます。そのため、運転資金より説明が容易です。

一方で、設備資金には制約もあります。資金が業者へ直接振り込まれる場合があり、手元に現金として残りません。また、見積もりより安く済んだ分を運転資金に回すことは、原則としてできません。

運転資金の種類

「運転資金」と一括りにせず、種類を分けて説明すると通りやすくなります。

どれに当たるかを明示すると、返済期間と返済原資が自動的に決まります。担当者にとっては、稟議書が書きやすくなります。

経常運転資金の計算

事業を続けるうえで常に必要になる資金は、次の式で計算されます。金融機関も、この考え方で必要額を検証します。

この2,500万円は、事業を続ける限り、ずっと必要な資金です。返済すれば、その分だけ手元の現金が減ります。だから経常運転資金に対する融資は、返済と借換を繰り返すのが通常の形です。

この計算を自分でしていることを示すだけで、説明の質が変わります。金融機関が使っている物差しと、同じ物差しで話していることになるからです。

数字で見る｜売上が伸びると、現金が減る

前章の会社の売上が、1.5倍に伸びたとします。売掛金・在庫・買掛金も同じ比率で増えるとすると——

売上が1.5倍になると、1,250万円の資金が追加で必要になります。売上が伸びて利益が出ていても、その利益が現金として手元に残る前に、仕入れと立て替えが先に出ていくためです。

逆に、この計算をせずに「なんとなく資金が足りない」と説明すると、金額の根拠がない申込になります。成長しているのに融資が通らない会社の多くは、この説明ができていません。

増加運転資金の説明の仕方

3番目の回収と支払の条件は、必ず聞かれます。回収が支払より遅ければ遅いほど、立て替える期間が長くなり、必要な資金が増えるからです。

ここで、条件そのものを見直せないかも検討してください。回収を早めるか、支払を遅くすれば、必要な運転資金は減ります。借りる前に、まずそちらを検討したと示せると、説明の説得力が上がります。

設備資金は、証拠で説明する

審査の焦点は投資回収です。「この設備を入れると、年間いくらの利益が増えるのか」「それは返済額を上回るのか」——この2点に答えられれば、案件は成立します。

返済期間は、設備の耐用年数に合わせるのが原則です。5年で使えなくなる設備を10年で返す計画は、通りません。設備が無くなった後も返済が続くことになるからです。

「運転資金」とだけ書いてはいけない

申込書の資金使途欄に「運転資金」とだけ書く——これが、審査が進まない典型的な原因です。

担当者の仕事は、この案件が妥当であることを文書で示すことです。使途が曖昧だと、その文書が書けません。書けない案件は、上に上がりません。

稟議の仕組みについては 融資の稟議はどこで止まるか の記事で扱っています。

赤字の補填は、どう扱われるか

率直に書きます。「赤字の補填」という使途は、そのままでは通りません。返済原資が説明できないためです。赤字を埋めるための資金を、何から返すのか——ここに答えがないからです。

ただし、言い換えでごまかす話ではありません。金融機関は決算書を見ますから、赤字であることは分かっています。使途の書き方を変えても、実態は伝わります。

資金繰りが逼迫している場合は、新規融資より先に条件変更の相談が現実的なこともあります。タイミングの考え方は 条件変更を申し出るタイミング の記事で扱っています。

資金使途の流用は、契約違反になる

申告した使途と違う目的に使うことを、資金使途違反（流用）といいます。これは金銭消費貸借契約の違反であり、極めて重く扱われます。

典型的なのが、設備資金として借りた資金を、運転資金に回すケースです。設備の購入が中止・延期になったときに起こりがちです。

この場合、黙って使わず、金融機関に相談してください。使途の変更に応じてもらえることもありますし、いったん返済して借り直す形になることもあります。事前に相談すれば手続きの問題、事後に発覚すれば契約違反です。

必要額をどう積み上げるか

希望額は、感覚ではなく積み上げで出してください。

6番目を飛ばさないでください。借りた後、返済が始まってから資金繰りが回らなくなる——これが最も多い失敗です。借入は資金繰りを一時的に楽にしますが、返済が始まれば毎月の支出が増えます。

返済開始後の影響は 返済が始まると資金繰りはどう変わるか の記事で扱っています。

使途と返済期間を合わせる

期間が合っていないと、それだけで指摘されます。短期の資金需要に長期の借入をすると、返済が終わる前に次の需要が来て、借入が積み上がります。逆に、長期の資金需要に短期の借入をすると、返済負担が重くなりすぎます。

使途の内訳表を1枚作る

最後に、実務的な形をまとめます。A4で1枚、次の表を作って持っていってください。

この1枚があれば、担当者は稟議書の主要な欄をそのまま埋められます。資金使途、必要額の根拠、返済計画——すべてがこの表に入っています。

逆に言えば、この表が作れないなら、まだ申し込む段階にありません。作る過程で、必要額そのものが変わることもあります。

使途別の説明の型

共通しているのは、金額・時期・返済原資の3点が1文に入っていることです。この形で説明できれば、追加の質問はほとんど出ません。

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